2026年8月底,勞動基金公布成績:整體累計收益約2兆3,227億元,收益率約29.45%。算下來,新制勞退平均每個帳戶帳面收益約12萬元(不同估算介於12.39萬至12.49萬元)。
但勞動基金運用局副局長劉麗茹說得很清楚:這筆錢得等到符合請領資格才能領,而且每個人拿多少,取決於本金、提繳時間跟市場波動。真正讓退休金規模成長的,不是盯著收益率看,而是你每個月有沒有把提繳這件事做好。
7月虧、8月賺回來,但別只看單月表現
2026年7月基金績效轉弱,8月在台股半導體與AI族群帶動下回升。截至8月底整體基金規模約9兆1,092億元,其中新制勞退基金約5兆9,785億元,8月單月收益約3,666.7億元。
這個數字看起來漂亮,但基金績效受全球股市、台股波動影響,不能只看單月就推論基金靠什麼策略逆轉。實際投資配置跟報告,還是要以勞動基金運用局公布的為準。
看得到吃不到?那是因為你沒搞懂制度設計
網路上一堆人抱怨「看得到吃不到」,確實,勞退新制原則上要年滿60歲才能請領(提繳年資未滿15年通常一次領,滿15年以上可選月退或一次退;若符合失能、喪失工作能力等法定條件,可能提前請領)。
但這正是制度的核心優勢:強迫儲蓄加上複利累積。
理財專家講得很直白:勞退個人專戶包含雇主提繳、自願提繳跟收益分配,基金收益分配與後續投資可能形成複利效果,但仍會受市場波動、提繳期間跟基金制度規定影響。以2026年截至8月底約29.25%至29.45%的年度累計收益率來看(這是特定年度表現,不代表未來保證),長期累積下來的退休金規模,還是有相當潛力。
自提6%,直接享節稅優惠
關鍵在「自願提繳6%」。目前適用勞退新制者,雇主應按不低於每月工資6%提繳;勞工可在工資或執行業務所得1%至6%範圍內自願提繳。這筆符合規定的自願提繳退休金,於提繳年度不計入薪資所得或執行業務收入課稅,直接享節稅優惠。
舉例:月薪5萬元,自提6%(每月3,000元),一年自提36,000元。若這36,000元均落在20%邊際稅率區間,理論節稅約7,200元;實際節稅金額須依個人所得、免稅額、扣除額、其他所得與報稅身分等完整申報情況計算。
自提不是政府補助,也不保證固定節稅比例,但確實能在符合條件下降低當年度應納稅額,同時累積退休金。這是合法的節稅工具,不用白不用。
勞退≠勞保,不要被恐慌帶風向
很多人把「勞退」跟「勞保」搞混。勞保面臨財務壓力是事實,但新制勞退採個人專戶制,制度上與勞保財務結構不同;個人帳戶權益不等同於勞保年金。你提撥的每一分錢都進自己帳戶,由勞動基金運用局代為運用管理,收益可能隨投資績效波動,並受法規、基金運用及最低收益保障機制規範。
劉麗茹說得很清楚:勞動基金長期看好,但短線波動難免。對年輕勞工來說,距離退休還有幾十年,現在就是透過持續提繳擴大本金基數的時機。所有績效數字皆以截至2026年8月底為準,收益率不代表未來報酬保證,要定期檢視個人專戶跟基金運用報告。
退休金這件事,本金才是王道。收益率再高,本金不夠大也沒用。自提6%,既節稅又強迫儲蓄,這是你能掌握的變數。
